企業年金の全体像と種類

日本の年金制度の軸となるのは国民年金や厚生年金から成る公的年金ですが、その公的年金を補う形で、企業年金があります。

企業年金を巡っても、確定拠出型、確定給付型、など難しい言葉がたくさん出てきてわかりづらい点が多いです。

正しく理解していなければ損をしてしまうかもしれません。今回は企業年金について基礎的な部分を中心に説明をしたいと思います。

企業年金の立ち位置とは？

ユキオ

企業年金ってのがあるんすね～。でも他の年金と何が違うんすか～？

ピケガミ

まず年金の種類から見ていきましょう。年金の種類は下図のように表されます。

ピケガミ

公的年金は国の制度上の年金で、国民年金や厚生年金が例として挙げられます。私的年金は企業が作っている年金を個人で買うもので、保険や不動産投資が例として挙げられます。

ユキオ

公的年金は聞いたことがあります。

ピケガミ

公的年金ついて詳しく知りたければ「公的年金制度とは？3つの活用法までかんたん解説！」を参考にしてください。

ユキオ

それで、企業年金が公的年金や私的年金とは異なることはわかりましたけど、企業年金はどんな制度なんすか～？

ピケガミ

企業年金は企業が従業員のために独自で作っている年金で、保険料は給与から差し引かれる形で払われています。

ユキオ

じゃあ民間の会社に就職すれば企業年金に入れるってことっすか～？

ピケガミ

企業によっては企業年金がない企業もありますし、正社員のみが対象となっている企業もあります。詳しくはご自分の会社の社内規定を確かめてください。

ユキオ

そうなんすね～。確定拠出年金・確定給付年金…漢字が多いから見てるだけで眠くなりそうっすね～

ピケガミ

企業年金の大まかな仕組みを簡単に説明するので大丈夫ですよ。「確定拠出」と「確定給付」の2つの違いについて見ていきますね。

確定給付年金とは

ピケガミ

確定給付年金は、集めた保険料を会社が運用してくれます。もし、企業が運用に失敗しても既定の年金は過不足なく払われます。

ユキオ

ということは、確定給付年金は企業が勝手に運用してくれて確実に支払われる年金ってことっすか～？

ピケガミ

そういうことです。詳しくはこちらの記事を参考にしてください。「確定給付年金の基本と特徴」

ユキオ

確実に支払われるなら安心すね～。じゃあ確定拠出年金っていうのはなんなんすか～？

確定拠出年金とは

ピケガミ

確定拠出年金は保険料の運用方法を自分で選択します。運用実績によっては給付額が増えますがその逆もあります。

ユキオ

そうなんすね～、、、じゃあ、確定拠出年金って自分の貯金から投資するのに比べて何がいいんすか～？

ピケガミ

普通、株式投資などで儲けたお金には税金がかけられます。しかし、確定拠出での利益は非課税となるのです。この点がメリットですね。

ユキオ

非課税っていいっすね～。

ピケガミ

ただし、自分で投資する時とは違って、儲けたお金をすぐ使うわけにはいきません。原則60歳からしか受け取ることができません。

ユキオ

将来のことを考えるとそれは仕方ないですね～。

ピケガミ

そうですね。詳しくはこちらの記事を参考にしてください。「確定給付年金の基本と特徴」

まとめ

ユキオ

企業年金っていいっすね～。ボクも会社に入ろっかな～！

ピケガミ

確かに、老後を考えると検討すべきではありますね。ただ、企業年金があるから安心というわけにはいかないようです。

ユキオ

え～！？そうなんすか～！？

ピケガミ

景気悪化により、給付額が減額になったり、制度が廃止になることもあります。企業年金を当てにしていたが、制度が廃止になって生活に困ってしまう方もいらっしゃるようです。

ユキオ

会社側も厳しいんすねぇ～。

ピケガミ

企業年金制度を使える方も、しっかりと将来対策をする必要があります。